ТОО Даларо/Оверсиз/Лимитед

ПРИЛОЖЕНИЕ

«Утверждено»

Приказом по компании

№06-02/274 от

"20 "  июля 2012 г 

Атырау

 

ВНУТРЕННИЕ ПРАВИЛА

«ДВИЖЕНИЕ ТОВАРНО - МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ (ТМЦ) НА УЧАСТКЕ №2 (АТЫРАУ) ТОО «ДАЛАРО (ОВЕРСИЗ) ЛИМИТЕД»

 

 

1.Введение

        

         Настоящие Правила разработаны с целью упорядочения и приведения в единую систему, процесс движения товарно-материальных ценностей (далее- ТМЦ) на участке №2 (Атырау) от их закупа, хранения, отпуска и списания на производственные нужды компании.

 

         Правила обязательны для соблюдения всеми участниками производственного процесса.

 

         В случае нарушения настоящих Правил, к виновным лицам будут применены все законные действия, в том числе и действие Внутренних Правил, ограничивающих начисление премий, надбавок, ссуд, поощрительных, стимулирующих и прочих не обязательных выплат», утвержденных Приказом №06-02/185  от "12"  апреля 2012 г. 

 

 

2.Основные принципы

 

2.1.Все приобретаемые ТМЦ (не зависимо от форм оплаты- наличные и безналичные) должны сдаваться только на центральный склад товароведам, только скоропортиющиеся товары, в частности из продуктов питания (свежее мясо, яйца и т.д.), транзитом сдавать на склад столовой с последующим оформлением соответствующих приходных и расходных документов.

 

2.2. Агент по снабжению и лица, которые приобретают ТМЦ, обязаны сдать в бухгалтерию 2 экземпляра копий приходных документов (счет-фактура, накладная, кассовый чек от Поставщика) – один экземпляр  бухгалтерия, второй – на склад.

 

 

2.3.Бухгалтер при оформлении внутренних накладных ведет Регистрационный журнал (бумажный и электронный) отпуска ТМЦ с центрального склада по внутренним накладным с указанием в накладной номера и даты, согласно, утвержденной формы накладной.

 

2.4.Бухгалтеру и товароведам * расход (по внутренним накладным) и приход ТМЦ производить по цене без НДС.

 

2.5.Бухгалтеру и товароведам вести раздельный учет по приходу и расходу одноименных идентичных по марке, сорту, виду ТМЦ по количеству и цене («разные приходы»).

 

2.6. Товароведы обязаны вести учет и отпуск основных средств (оборудование, инвентарь, инструмент, бытовая и орг. техника, мебель и т.д.- не расходные ТМЦ) только по Заборным Картам.

 

         Товароведам, в своих экземплярах внутренних накладных указывать «Заборная Карта»- если ТМЦ, отпущены по Заборной Карте, согласно, формы Приложения №31 к Плану Мероприятий,  к приказу №11-DAL-07-172 от 27/08/11 г. «Система оптимизации процесса управления и финансово хозяйственной деятельности».

 

 

2.7. Ежемесячно, к 10 – му числу месяца, следующему за отчетным, товаровед, агент по снабжению, заявитель ** (получатель ТМЦ) сдают отчет по полученным ТМЦ, согласно, внутренних накладных, которые прикладывают к отчету, заявитель в виде отчета сдает краткий отчет по движению ТМЦ (приход, расход, остаток, получено по Заборной карте) объектов назначения с актом списания, согласно, форм по Приложениям №1, №2 к настоящим Правилам.

 

         Товаровед отчет, сдает в виде формы Приложения №7 к Плану Мероприятий,  к приказу №11-DAL-07-172 от 27/08/11 г. «Система оптимизации процесса управления и финансово хозяйственной деятельности».

 

         Бухгалтер на основании, представленных отчетов товароведов, агента по снабжению, заявителей (получателей ТМЦ), сведений центральной проходной проводит сверку данных и формирует Консолидированную Ведомость списания ТМЦ за отчетный месяц,    согласно, формы по Приложению №3 к настоящим Правилам.

 

 

2.8.Товароведы, за сутки до начала межвахтового периода (межвахтовая пересменка) передают все необходимые сведения сменщику (документы, отчеты и т.д.), в том числе ключи от складов под роспись в Акте приема-передачи.

2.9.Общая ответственность за соблюдение и контроль за исполнением норм настоящих Правил возлагается на бухгалтера.

 

3.Общий порядок отпуска ТМЦ

 

3.1.Структурное подразделение (Заявитель) подает на подпись генеральному директору заявку на необходимость отпуска ТМЦ со склада, завизированную непосредственным руководителем (начальником участка, отдела и т.д.).

 

3.2.Заявка с резолюцией генерального директора, направляется в бухгалтерию.

 

3.3.Бухгалтер, обработав поступившую заявку, оформляет внутреннюю накладную на отпуск ТМЦ со склада, в соответствии с пунктом 2.3.Настоящих Правил.

 

         Накладная оформляется в следующих экземплярах:

 

1 вариант. Для использования в территориальных пределах производственной базы участка №2.    

        

         Выписывается в 3-х экземплярах: бухгалтерия, склад, заявитель.

 

2 вариант. Для использования на объектах компании, за пределами производственной базы участка №2.

 

Выписывается в 4-х экземплярах: бухгалтерия, склад, заявитель, центральная проходная ***.

 

На экземпляре, предназначенной для центральной проходной, должна стоять следующая печать:

 

 

 

         ОБРАЗЕЦ

 

 

 

 и резолюция «Отпуск разрешил» с подписью генерального директора.

 

Для осуществления вывоза ТМЦ, не являющихся собственностью ТОО «Даларо(Оверсиз) Лимитед» (арендаторы) в обязательном порядке должен быть оригинал письма с печатью собственника имущества, разрешающего вывоз ТМЦ с территории производственной базы участка №2 с указанием количества, вида и государственного номера автотранспортного средства.

 

Во всех случаях, сотрудник центральной проходной ОБЯЗАН проверить количество ТМЦ по накладной и факту вывоза.

 

 

3 вариант. Для использования на объектах компании, за пределами производственной базы участка №2, в частности, ТМЦ предназначено для доставки на участок №1 (Тенгиз).

 

 

Выписывается в 5-ти экземплярах: бухгалтерия, склад, заявитель, центральная проходная, участок №1 (Тенгиз).

 

Отпуск и вывоз ТМЦ, осуществляется аналогично варианту 3.

 

В этом случае, инициатором (заявителем) оформления внутренней накладной выступает агент по снабжению.

 

Экземпляры заявителя и участка №1 (Тенгиз) передаются водителю, а после сдачи ТМЦ на участок №1 (Тенгиз) экземпляр заявителя с подписью о получении ТМЦ возвращается Заявителю (агенту по снабжению).

 

Экземпляр внутренней накладной, предназначенной для участка №1 (Тенгиз), сопровождаются  копиями приходных документов (счет-фактура, накладная, кассовый чек от Поставщика).

 

 

4 вариант. Отпуск товаров на сторону.

 

         Процесс отпуска и вывоза товара аналогичен варианту 2, с одной лишь разницей - форма накладной типовая для отпуска товара на сторону в РК.

 

3.4.Заявитель с оформленными внутренними накладными, направляется на склад для получения ТМЦ.

 

3.5.Товаровед отпускает ТМЦ и проводит соответствующий расход в документации.

 

 

 

*- здесь и далее либо заведующий складом (кладовщик);

 

**-  за технический отдел, сдает сводный отчет начальник отдела либо лицо, его замещающее, на основании внутренних накладных на отпуск ТМЦ, полученных ответственными лицами отдела( через кого отпущено).

 

            Здесь внимание бухгалтерии!!!.

При оформлении внутренней накладной по заявке технического отдела указывать через кого отпускается (ф.и.о., должность).

 

***      а) сотрудник центральной проходной:

 

- ЕЖЕСМЕННО, к 9-00 час. каждого дня, а за субботу и воскресенье к 9-00 час. понедельника сдает Отчет генеральному директору, с экземплярами внутренних накладных (накладных) о вывезенных ТМЦ, для сверки в бухгалтерию следующего содержания:

 

Ежесменный отчет

по вывозу ТМЦ

 

за __________________ 201__ г.

 

№	Номер накладной	Ф.и.о. водителя	Гос.регистр.номер автотранспортного средства	Дата выезда	Время выезда	Примечание

 

 

Подпись_______________________ Ф.И.О.

 

 

 

 

Пример заполнения.

 

 

Ежесменный отчет

по вывозу ТМЦ

 

за 23 июля 2012 г.

 

№	Номер накладной	Ф.и.о. водителя	Гос.регистр.номер автотранспортного средства	Дата выезда	Время выезда	Примечание
1	06-13 от 22.07.12 г.	Хамидов В.	Е 174 BS	23/07/12	11-15 час
2	06-22 от 23.07.12 г.	-	-	-	-	Транзитом

 

 

-  ЕЖЕДНЕВНО ведет учет в Регистрационном Журнале «Вывоз ТМЦ по накладным», следующего содержания:

 

№	Номер накладной	Ф.и.о. водителя	Гос.регистр.номер автотранспортного средства	Дата выезда	Время выезда	Примечание

 

Пример заполнения.

 

 

№	Номер накладной	Ф.и.о. водителя	Гос.регистр.номер автотранспортного средства	Дата выезда	Время выезда	Примечание
1	06-13 от 22.07.12 г.	Хамидов В.	Е 174 BS	23/07/12	11-15 час
2	06-22 от 23.07.12 г.	-	-	-	-	Транзитом

 

 

 

б) если ТМЦ в исключительном случае (не целесообразна выгрузка ТМЦ на склад, к примеру, инертный материал, предназначенный для конкретного объекта, который за короткий срок будет использован либо выгрузка негабаритного оборудования, предназначенного для последующего монтажа) прошли ТРАНЗИТОМ на объект, бухгалтеру, указать в оформляемых накладных в экземпляре для центральной проходной – «ТРАНЗИТ».

 

Сотруднику центральной проходной в  Регистрационном Журнале «Вывоз ТМЦ по накладным» и ежесменном отчете в графе «Примечание» указать –транзит.

             

 

 

Примечание.

 

Внутренние требования на перемещение, уже отпущенных со склада ТМЦ с одного структурного подразделения на другое (к примеру, со столовой в общежитие, с гаража на проходную и т.д.) оформляют заявители самостоятельно с разрешения непосредственного руководителя (начальника участка, отдела).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

«Утверждено»

Приказом по компании

№06-02/274 от

"20 "  июля 2012 г 

         Атырау

 

Приложение №1

 

 

«Утверждаю»

_____________________

Генеральный директор

 

 

 

Краткий

отчет по движению ТМЦ

за _____________ месяц 200 __ г.

 

структурное подразделение:_________________________________

 

№	Наименование ТМЦ	Количество и сумма								Номер накладной
		Приход, ед.изм.	Сумма, тг	Расход, ед.изм.	Сумма, тг	Остаток, ед.изм.	Сумма, тг	Заборная карта	Сумма, тг
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11

 

 

 

Руководитель подразделения:                 _________________ подпись. Ф.И.О.,

(должность)

 

Исполнитель (исполнители):                 ___________________ подпись, Ф.И.О.

(должность)

 

ПРОВЕРИЛ:                                           ____________________ бухгалтер, подпись, Ф.И.О.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

«Утверждено»

Приказом по компании

№06-02/274 от

"20 "  июля 2012 г 

         Атырау

 

Приложение №2

 

 

 

«Утверждаю»

_____________________

Генеральный директор

 

 

 

АКТ СПИСАНИЯ ТМЦ

(расшифровка столбца №5 краткого отчета по ТМЦ)

за _______________ месяц 201___ г.

 

Наименование объекта:_______________________________________

 

№	Наименование ТМЦ	Кол-во, ед.изм.	Сумма,тенге	Примечание
Всего, по сумме

 

 

Наименование объекта:_______________________________________

 

№	Наименование ТМЦ	Кол-во, ед.изм.	Сумма,тенге	Примечание
Всего, по сумме

 

Руководитель подразделения:                 _________________ подпись. Ф.И.О.,

(должность)

 

Исполнитель (исполнители):                 ___________________ подпись, Ф.И.О.

(должность)

 

ПРОВЕРИЛ:                                           ____________________ бухгалтер, подпись, Ф.И.О.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Утверждено»

Приказом по компании

№06-02/274 от

"20 "  июля 2012 г 

         Атырау

 

 

Приложение №3

 

 

«Утверждаю»

_____________________

Генеральный директор

 

 

 

 

КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ВЕДОМОСТЬ

СПИСАНИЯ ТМЦ

за _____________________ месяц 201__ г.

 

«___»__________200__ г.

 

            Настоящая консолидированная ведомость списания ТМЦ (акт) сформирована на основании ежемесячных актов списания ТМЦ структурными подразделениями участка №2 и структурными подразделениями компании, дислоцирующимися на участке №2 на производственные нужды:

 

Наименование объекта:________________________________________________

 

Структурное подразделение: ___________________________________________

 

№	Наименование ТМЦ	Кол-во, ед.изм	Сумма, тг, без НДС	Номер приходного документа (счет-фактура, дата)	Наименование Поставщика	Примечание

 

 

Исполнитель:

__________________________ бухгалтер, Ф.И.О., подпись